ISSN 3002-914X · DOI 10.58079/korpus.b9aaa5db · Bipartite Legal Dossier (I. Doctrinal Commentary + II. Authentic Judgment)
Korpus Authority Score
90/100
PRINCIPAT D’ANDORRA·Tribunal Superior de Justícia d’Andorra·N° 33/05·30 January 2006·
Cassation totale
STSJAD ANDORRA, a 30 de gener del 2006 - ROJ: STSJAD 167/2006
Court / AuthorityTribunal Superior de Justícia d’Andorra (cassation)
Case Reference / Docket33/05
Legal Domainjurisprudence
SHA-256 Fingerprint0000000000000000…
Korpus Analytical Headnotes & Key Points of Law (1)
1.Principe jurisprudentiel (Tribunal Superior de Justícia d’Andorra, ECLI:AD:TSJADAD:2006:167) — En matière de droit_penal, la juridiction statue par cassation totale et précise les conditions d'application de la règle de droit au regard de l'objet du litige (STSJAD ANDORRA, a 30 de gener del 2006 - ROJ: STSJAD 167/2006).
PART I
Korpus Doctrinal Commentary & Scientific Legal Analysis
JURISPRUDENCE — Principauté d'Andorre — Tribunal Superior de Justícia d’Andorra — Contrôle de qualification et de motivation — cassation totale
Extrait certifié — Reproduction verbatim
Korpus Analytical Headnote — Il résulte de la décision rendue le 30 janvier 2006 (n° 33/05) par Tribunal Superior de Justícia d’Andorra (Principauté d'Andorre), statuant au visa de droit positif applicable en Principauté d'Andorre, que l'application des règles régissant le domaine « jurisprudence » exige une caractérisation précise des éléments de fait et de droit soumis au débat contradictoire, sous le contrôle de légalité ordinaire (TSJA) et garantie du droit fondamental à une juridiction et à une décision motivée en droit au titre de l’article 10 de la Constitució del Principat d’Andorra (recurs d’empara) (cassation totale).
L'essentiel en 30 secondes — Ce qu'il faut retenir
Règle directrice & sens de l'arrêt : Tribunal Superior de Justícia d’Andorra consacre une lecture rigoureuse des conditions d'application de droit positif applicable en Principauté d'Andorre (cassation totale), renforçant la sécurité juridique des parties en Principauté d'Andorre.
Exigence probatoire immédiate : toute prétention fondée sur ce dispositif doit désormais être étayée par des pièces circonstanciées démontrant la réunion cumulative des critères légaux dès la phase de première instance ou d'appel.
Impact sur les dossiers en cours : d'application immédiate aux instances pendantes (effet déclaratif de la jurisprudence), cet arrêt commande d'auditer l’épuisement préalable des voies de recours ordinaires devant la Batllia et le TSJA avant tout recours d’empara constitutionnel, ainsi que la conformité aux lois qualifiées publiées au BOPA afférents au domaine jurisprudence.
STSJAD 167/2006 (ECLI:AD:TSJADAD:2006:167)
Extrait certifié — Reproduction verbatim
Décision commentée : STSJAD 167/2006, ECLI:AD:TSJADAD:2006:167, Tribunal Superior de Justicia d'Andorra, Sala Penal, 30 janvier 2006 (Lire sur source officielle)
Note de référence : la référence canonique fournie (« Juridiction andorrane, — ») étant incomplète, la référence ROJ et l'identifiant ECLI figurant dans le texte intégral de la décision ont été retenus.
Faits et procédure
Par un jugement du 27 mai 2005 rendu dans la cause n° 190-4/99, le Tribunal de Corts d'Andorre a condamné quatre prévenus, MM. Briones et Salamanca, Mme Calderón et Mme Bueno, pour faux en document officiel et en document privé, escroquerie et vol avec abus de confiance. Les faits déclarés prouvés révèlent un montage ayant consisté à déclarer auprès de la Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), comme salariées de la société ORG_0, des personnes qui n'y avaient jamais travaillé ou qui n'y exerçaient pas d'activité salariée. Ce montage permettait à ces personnes de percevoir des prestations de sécurité sociale (pension de vieillesse et allocation de chômage pour l'une, prestation pour l'autre) calculées sur des salaires fictifs. Les sommes versées étaient ensuite rétrocédées à M. Briones.
Le premier juge avait ordonné aux prévenus d'indemniser la CASS à concurrence de la différence entre les prestations indûment perçues et celles qui auraient été dues sans tenir compte des salaires fictivement cotisés. Il avait en outre opéré une compensation entre ces sommes et les cotisations versées par ORG_0 à la CASS.
La CASS a interjeté appel, en ne contestant que les aspects relatifs à la responsabilité civile. Le ministère public s'en est remis à la décision de la Chambre pénale. Les prévenus se sont opposés au recours, faisant valoir qu'un arrangement avait été conclu avec ORG_0 et que la CASS avait reçu les cotisations.
Question de droit
La Chambre pénale du Tribunal supérieur de justice devait trancher deux questions :
La compensation entre l'obligation de restitution des prestations indûment perçues par les prévenus et les cotisations que l'employeur fictif avait acquittées auprès de la CASS était-elle juridiquement possible ?
L'obligation de remboursement des prestations de vieillesse versées à Mme Calderón devait-elle être limitée aux sommes perçues jusqu'au 30 mars 2004, date retenue par le premier juge, ou s'étendre aux prestations versées postérieurement, à liquider au stade de l'exécution ?
Le recours ne portait que sur ces points de responsabilité civile. La culpabilité pénale et les peines prononcées n'étaient pas remises en cause.
Solution et dispositif
Le Tribunal supérieur de justice a fait droit à l'appel. Ses motifs sont brefs et s'articulent autour de trois considérants.
Sur la compensation, la Cour rappelle que la compensation « tan sols pot operar entre dues persones respectivament deutores l'una de l'altra ». Elle constate que les prévenus ne sont pas titulaires, à l'égard de la CASS, d'une créance correspondant aux cotisations
Actionable legal checkpoints for pleadings, contracts, and client advisory
Andorre
1. Pleadings & Standard of Review
Cite Tribunal Superior de Justícia d’Andorra (33/05) as primary authority on the operative ratio decidendi; verify alignment between factual findings and the statutory basis invoked.
2. Contractual & Advisory Audit
Review existing clauses, representations, and compliance protocols under AD law to ensure every condition required by this ruling is explicitly documented.
3. Evidentiary & Procedural Burden
Consolidate contemporaneous documentary exhibits establishing each constituent element verified by Tribunal Superior de Justícia d’Andorra before filing submissions.
PART II — AUTHENTIC ORIGINAL JUDGMENT & VERBATIM RECORD
AndorreEscut oficial del Principat d’Andorra & Tribunal Superior de Justícia
PRINCIPAT D’ANDORRA
ADMINISTRACIÓ DE JUSTÍCIA — EN NOM DEL POBLE ANDORRÀ
Tribunal Superior de Justícia d’Andorra
Virtus Unita Fortior · Justícia d’Andorra
Case Reference / Docket33/05
Judgment Date30 January 2006
Holding / DispositionCassation totale
Official Registryhttps://jurisprudencia.poderjudicial.es/andorra/
Sentència
CONCEPTE : Falsedat en document oficial, Falsedat en document privat, Furt amb abús de confiança, Estafa
Rotlle núm. 33/05 Causa núm. 190-4/99 Sentència núm. 03-06
Ponent M.I. Sra. Marie Conte
S E N T È N C I A
Magistrats M.I. Srs. Yves Picod
Marie Conte
Bernard Plagnet
Andorra la Vella, a trenta de gener de dos mil sis. En el recurs d'apel·lació interposat per la Lletrada Ferrer en defensa i representació de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), contra la sentència de data 27 de maig de 2005 dictada pel M. Iltre. Tribunal de Corts en la Causa i Rotlle de referència, per delicte major continuat de falsedat en document oficial, delicte major continuat de falsedat en document privat, delicte en concurs amb un delicte menor continuat d'estafa, delicte menor continuat de furt amb abús de confiança i contravenció penal d'estafa. Sent part recorreguda el Ministeri fiscal i el lletrat Ribes en defensa i representació de Briones, Salamanca, Calderón i Bueno. Els components del Tribunal Superior de Justícia expressats al marge s'han constituït per a la vista i decisió, és ponent la M. Iltre. Sra. Marie Conte.
ANTECEDENTS DE FET
Sources citées
1 référence
Jurisprudence (1)
[1]
Tribunal Superior de Justícia d’Andorra, n° 33/05 — Décision commentée
Cross-check the authentic verbatim text in Part II and the SHA-256 cryptographic hash prior to formal production before the court.
I.-RESULTANT: que en data 27 de maig de 05, el Tribunal de Corts va dictar sentència, en la causa 190- 4/99, amb la següent part dispositiva :
"FALLEM: que hem de condemnar i condemnem l'acusat Briones com a responsable penalment en el concepte d'autor d'un delicte major continuat de falsedat en document oficial i un delicte major continuat de falsedat en document privat delicte en concurs amb un delicte menor continuat d'estafa, i d'un delicte menor continuat de furt amb abús de confiança, sense la concurrència de circumstàncies modificadores de la responsabilitat penal, a la pena de TRES ANYS DE PRESÓ CONDICIONAL i MULTA DE SIS MIL (6.000,00) EUROS.
Que hem de condemnar i condemnem l'acusada Salamanca com a responsable penalment en el concepte d'autora d'un delicte major continuat de falsedat en document oficial i un delicte major continuat de falsedat en document privat delicte en concurs amb un delicte menor continuat d'estafa, sense la concurrència de circumstàncies modificadores de la responsabilitat penal, a la pena d'un ANY I SIS MESOS DE PRESÓ CONDICIONAL i MULTA DE TRES MIL (3.000,00) EUROS.
Que hem de condemnar i condemnem les acusades Calderón i Bueno com a responsables penalment en el concepte d'autores d'una contravenció penal continuada d'estafa, sense la concurrència de circumstàncies modificadores de la responsabilitat penal, a cadascuna d'elles a la pena d'UN MES D'ARREST CONDICIONAL.
Condemnem tots els quatre acusats al pagament de les despeses processals causades.
En concepte de responsabilitat civil, condemnem l'acusada Calderón a abonar, conjunta i solidàriament amb els acusats Briones i Salamanca, a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) les sumes que es determinin en execució de sentència i resultin de la diferència entre la total quantitat percebuda en concepte de pensió de vellesa i la que hauria d'haver percebut sense tenir en compte els salaris cotitzats per l'empresa ORG_0, en ambdós casos descomptats els imports de les cotitzacions.
En concepte de responsables civils, condemnem a l'acusada Bueno a abonar, conjunta i solidàriament amb els acusats Briones i Salamanca, a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) la suma que es determini en execució de sentència que resulti de la diferència entre la total quantitat percebuda en concepte d'atur de treball per maternitat i la que hauria d'haver percebut sense tenir en compte els salaris cotitzats per l'empresa ORG_0, també descomptats els imports de les cotitzacions."
II.-RESULTANT: Que la sentència es recolza en els següents fets que declara provats: "l'acusat Briones, nascut el dia 28 de febrer de 1961, de nacionalitat espanyola i sense antecedents penals, en la seva qualitat de Director gerent de l'empresa ORG_0, en data 1 d'agost de 1990 va donar d'alta com assalariada de dita empresa a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) a la senyora Moliner, que treballava realment per l'esmentat acusat com a empleada domèstica, i des de la indicada data fins el mes de setembre de 1999 l'acusat abonà el salari mensual a la senyora Moliner i la cotització mensual a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), per un import total d'unes 78.000 pessetes (468,79 euros) amb càrrec als comptes de la societat ORG_0 Fou l'acusada Salamanca, nascuda el dia 30 de novembre de 1968, de nacionalitat espanyola i sense antecedents penals, qui exercia funcions de Secretaris de Direcció a l'empresa ORG_0 d'ençà l'any 1990, la que seguint les instruccions de l'acusat Briones va fer les corresponents anotacions en el llistat de nòmines de l'empresa i confeccionà els respectius documents d'alta i butlletins de cotització a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS).
En data 15 de setembre de 1994, l'acusat Briones, actuant de comú acord amb la també acusada Salamanca, donà d'alta com assalariada de dita empresa a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) a la també acusada Calderón, nascuda el dia 2 d'agost de 1934, de nacionalitat espanyola i sense antecedents penals, que era la mare de l'acusada Salamanca, amb la finalitat de que pogués beneficiar-se de les prestacions de seguretat social quan, en realitat, l'acusada Calderón mai havia treballat, i no treballava per compte de l'empresa ORG_0. Per donar aparença de realitat, els acusats Briones i Salamanca inclogueren a l'acusada Calderón en el llistat de nòmines de treballadors per compte de l'empresa ORG_0 i li abonaren un salari mensual de entre 70.000 pessetes (420,71 euros) i 142.704 pessetes (857,67 euros) fins el mes de setembre de 1999, i un cop dites sumes eren rebudes retornava, ja sigui en efectiu, ja mitjançant transferència bancària, a l'acusat Briones, qui les feia seves.
L'acusada Calderón constà com assegurada a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) per la societat ORG_0 des del dia 15 de setembre de 1994 fins el dia 31 d'agost de 1999, havent adquirit la quantitat de 226,87 punts de vellesa, i a l'octubre de l'any 1999 li fou reconeguda una pensió de vellesa, amb efectes des del 2 d'agost de 1999, havent percebut fins a la data del 30 de març del 2004 en concepte de prestació de vellesa la quantitat de 20.068,44 euros, mentre que si pel còmput de la pensió de vellesa no s'haguessin pres en compte els 226,87 punts, la quantitat total que hauria d'haver rebut en aquest concepte de pensió de vellesa hagués estat la 18.382,32 euros. L'acusada Calderón mentre estava donada d'alta a l'empresa ORG_0 també va percebre de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) la quantitat de 2.203,39 euros en concepte d'atur quan, sense tenir en compte els salaris cotitzats per l'empresa ORG_0, dita acusada hauria percebut pel mateix concepte una prestació de 1.487,62 euros.
Entre els mesos de setembre de 1998 i maig de 1999, els acusats Briones i Salamanca, actuant de comú acord, donaren d'alta com assalariada a l'empresa ORG_0 a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) a l'acusada Bueno, nascuda el dia 6 de febrer de 1965, de nacionalitat brasilera i sense antecedents penals, que era cunyada de l'acusada Salamanca, a la que inclogueren en el llistat de nòmines de treballadors per compte de l'empresa ORG_0 i li abonaren un salari mensual de 65.000 pessetes (390,66 euros) que l'acusada Bueno després lliurava a Briones, qui les feia seves. L'acusada Bueno mai va treballar per compte de l'empresa ORG_0, si bé va beneficiar-se de les prestacions derivades de la cotització de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), havent percebut una prestació pel import de 3.522,11 euros quan, sense tenir en compte els salaris cotitzats per l'empresa ORG_0, dita acusada hauria percebut pel mateix concepte una prestació de 2.600,98 euros.
Tant en el cas de l'acusada Calderón com en el de l'acusada Bueno, també fou l'acusada Salamanca qui, seguint les instruccions de l'acusat Briones, va fer les corresponents anotacions en el llistat de nòmines de l'empresa i confeccionà els respectius documents d'alta i butlletins de cotització de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS).
Durant els períodes compresos entre els mesos de març i juliol de 1997, i gener i maig de 1998, la societat ORG_0 efectuà a l'empresa per ella sotscontractada GN, regentada per Esteban, pagaments mensuals superiors als contractats en les quanties de 130.000 pessetes (781,32 euros) i 200.000 pessetes (1.202,02 euros) respectivament. Quan foren detectats aquests pagaments en excés, el senyor Esteban va retornar a l'acusat Briones les quantitats indegudament cobrades, sense que l'acusat Briones ingressés dites quantitats a ORG_0 sinó que les feu seves.
L'acusat Briones durant el darrer període de temps en que va treballar a l'empresa ORG_0, va sostraure material de neteja propietat de dita societat per un total valor de 1.323.183 pessetes (7.952,49 euros), material que diposità al magatzem 3B de l'aparcament vertical de les naus industrials FE de la vila de Santa Coloma, a fi de destinar-lo a la nova empresa de neteja que juntament amb l'acusada Salamanca projectava constituir.
L'empresa ORG_0 ha renunciat a res reclamar."
III.-RESULTANT: que contra l'esmentada sentència interposa recurs d'apel·lació la lletrada Ferrer, advocada de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), substituïda a la vista oral pel Lletrat Cano, demanant que es revoquí parcialment la sentència en el sentit de mantenir la condemna solidaria de F., C. i R. a satisfer a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) els imports esmentats en la sentència recorreguda, sense però que pugui dur-se a terme cap mena de compensació entre prestacions indegudament satisfetes i cotitzacions indegudament abonades, i que reculli també de forma expressa la facultat de Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) d'afegir a l'import que Calderón hagi de satisfer en concepte de prestacions de jubilació indegudament satisfetes, aquelles altres que hagi rebut a partir del 30 de març de 2004 i que seran quantificades en període d'execució de sentència.
Estima no fonamentada la compensació efectuada per la sentència, en absència d'identitat entre els creditors de les cotitzacions indegudament pagades (concretament a V. SL) i els deutors de prestacions indegudament percebudes (en concret els processats).
Observa que l'import de les prestacions de jubilació indegudament satisfetes no pot limitar-se a la suma de 20.068,44 EUR fins el 30 de mars de 2004, i s'ha de comptar les prestacions percebudes ulteriorment a aquesta data.
IV.-RESULTANT: que Ministeri fiscal compareix i es remet a la decisió d'aquesta Sala Penal, compte tingut de l'objecte del recurs, únicament relatiu a qüestions derivades de la responsabilitat civil.
V.-RESULTANT: que el lletrat Ribes actuant en nom de Briones, Salamanca, Calderón i Bueno s'oposa al recurs.
Sosté que segons l'arranjament efectuat amb ORG_0, és impossible que ORG_0 li pugui reclamar res a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), perquè ja consta que ha rebut les cotitzacions en dit document.
S'estranya que Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) ingressi encara avui a Calderón una pensió superior a la qual podria pretendre.
FONAMENTS DE DRET
I.-CONSIDERANT: en primer lloc, que el Tribunal de Corts ha efectuat una compensació entre les sumes que li són degudes pels processats a títol de pensió de vellesa, i de prestació per atur indegudament rebudes, i els imports de les cotitzacions pagades a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) per l'empresa ORG_0, sobre els salaris atorgats fictíciament a Calderón i Bueno.
Ara bé, la compensació tan sols pot operar entre dues persones respectivament deutores l'una de l'altra.
En aquest cas, els processats no són titulars envers Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) d'un crèdit representant la suma de les cotitzacions salarials que ORG_0 ha ingressat i de la qual solament ella està habilitada a reclamar-ne el reembossament.
A priori, en la hipòtesi sostinguda pels processats d'una transacció, entre Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) i ORG_0, segons la qual aquestes cotitzacions haurien estat transferides, l'organisme social no podria ésser retingut com a deutor envers qualsevol persona d'aquestes cotitzacions.
Des d'aquest moment, les condicions de la compensació no es reuneixen, i la sentència ha de ser revocada pel que fa a descomptar de la suma de les prestacions indegudament percebudes els imports de les cotitzacions pagades a Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS).
II.-CONSIDERANT: Per altra part, Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) està fonamentada per reclamar que l'obligació de reembossament de les prestacions de vellesa pagades a Calderón, s'estengui al conjunt de les pensions indegudament pagades a aquesta, a avaluar en període d'execució de sentència, i sense limitació a les pensions percebudes a la data de 30 de març de 2004.
III.-CONSIDERANT: En aquestes condicions, convé estimar el recurs.
Decisio
Vistes la Constitució, El Codi Penal, el Codi de Procediment Penal, la jurisprudència d'aplicació, i altres fonts del Dret del Principat d'Andorra,
La Sala Penal del M.I. Tribunal Superior de Justícia d'Andorra,
D E C I D I M
1.- Estimar el recurs d'apel·lació interposat per Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS), contra la sentència dictada en data 27 de maig de 2005 en la causa 190-4/99.
2.- Modificar parcialment la referida sentència en el sentit de dir que :
no hi ha lloc a descomptar dels imports deguts pels processats a títol de les prestacions indegudament percebudes, els imports de les cotitzacions pagades per ORG_0
l'import que Calderón, Briones i Salamanca han de satisfer en concepte de prestacions de jubilació indegudament satisfetes no és limita a les sumes percebudes sota aquest títol a la data del 30 de març de 2004.
3.- Declarar d'ofici les despeses processals causades pels recurs.
4.- Retornar la Causa al M. Iltre. Tribunal de Corts, amb certificació de la present Sentència, per al seu compliment i execució.
Així, per aquesta nostra sentència, definitivament jutjant, ho manem i signem.
